2025年，401K計劃迎來重大革新，五大變革將直接影響你的財富積累。若不及時了解，不僅可能錯失賺錢良機，還可能面臨薪水縮水和意外罰款的窘境。
一、存款上限提升，財富積累更上一層樓
好消息！2025年401K存款上限再次上調，增至23500美元，比往年多出500美元。這意味著你可以為未來儲備更多資金。當然，前提是你的薪水足夠覆蓋這一額度。例如，若年薪僅2萬美元，自然無法存滿23500美元。
此外，401K提供Traditional和Roth兩種賬戶選擇，兩者合計存款上限為23500美元，而非各自獨立。值得注意的是，2024年已有93.8%的美國公司提供Roth 401K，若你尚未開設，不妨盡快咨詢。Roth賬戶堪稱理財神器，早開早受益！
二、60-63歲專屬福利，存款額度大幅提升
對于年滿50歲的401K儲戶，2025年可額外存入7500美元，總額度達31000美元。而若你在2025年恰好60、61、62或63歲，恭喜你，將享有額外存入11250美元的特權，總額度高達34750美元！這一新規(guī)無疑為臨近退休的儲戶帶來了前所未有的福利。
此時，401K的靈活性已與投資賬戶無異，自59.5歲起便可自由取款。國稅局此舉可謂慷慨至極，讓儲戶在享受稅收優(yōu)惠的同時，還能靈活支配資金。不過，若想60歲后自由提取Roth 401K，需確保賬戶已開戶滿5年。
至于63歲以上儲戶，額外存款額度仍為7500美元。因此，60-63歲的你，無疑是這場變革中的幸運兒，務必把握良機！
三、自動參加401K，理財更便捷
自2025年起，關于“是否參加401K”的討論將大幅減少，因為大多數人將被自動納入計劃。除非你主動選擇退出，否則默認將薪水的3%投入401K，并逐年遞增1%，直至達到10%-15%的上限。當然，你可隨時調整這一比例，從0%到100%任君選擇。
這一新規(guī)帶來諸多好處：首先，美國92%的公司提供匹配機制，通常為你存入的6%再額外匹配6%，相當于工資自動上漲3%。其次，對于遲遲未開始理財的“拖延癥患者”，自動參加無疑是個良好的開端。邊存邊學，逐步了解“哪些基金最適合你的401K”、“如何最大化公司匹配”，這兩個小問題的解決，將助你迅速踏上財富自由之路。
但請注意，部分公司可能不自動納入401K計劃，如員工少于10人或成立未滿3年的公司。若你已參加401K，此條對你無影響，存款比例將按你原設定執(zhí)行。
四、繼承401K新規(guī)，稅務規(guī)劃需謹慎
以往，非配偶繼承人需在10年內取完繼承的401K賬戶金額（10年規(guī)則），但前9年可暫不取款，以享受免稅增長。然而，新規(guī)要求繼承人每年至少取出RMD（最低取款額），若原賬戶持有人已達取RMD年齡后去世。此新規(guī)自2024年起實施，但2021-2024年間的罰款已被免除。自2025年起，繼承人需嚴格遵守新規(guī)，年末前取出RMD，以免面臨高達25%的罰款。例如，若RMD為4萬美元，未按時取出將導致1萬美元的罰金。
五、兼職員工福利升級，401K觸手可及
過去，兼職員工獲得401K的條件較為嚴苛。如今，政策大幅放寬：年工時在500-1000小時者，連續(xù)工作2年即可參加；年工時超1000小時者，工作滿1年即可。只要滿足條件且公司提供401K，兼職員工亦可安心參與。對公司而言，員工參與401K還能幫助降低稅負，何樂而不為？
總之，2025年401K的五大變革為各年齡段、各職業(yè)狀態(tài)的儲戶帶來了前所未有的機遇。緊跟政策，巧妙規(guī)劃，讓你的財富之路更加順暢！
