社會保障福利是否應(yīng)納稅？
雖然社會保障福利旨在提供安全保障，但并非總是免稅的。了解你是否需要為收到的福利繳納稅款，對于退休預(yù)算的制定至關(guān)重要。
要確定你的社會保障福利是否應(yīng)納稅，首先要了解你作為退休人員每年的收入。如果你從不同來源（如退休賬戶取款或兼職工作）獲得收入，你可能需要為部分社會保障福利繳稅。對于年收入超過一定閾值的退休人員，聯(lián)邦政府會對高達(dá)85%的社會保障福利征稅。
要知道你是否需要為社會保障福利繳稅，可以考慮以下幾個方面：
你的社會保障收入是否應(yīng)納稅
如何計算社會保障稅率
如何從你的社會保障福利中扣繳聯(lián)邦稅款
各州稅收如何影響社會保障收入
如何減少社會保障稅
我的社會保障收入是否應(yīng)納稅？
2025年1月，平均的社會保障退休福利為1,976美元。如果社會保障是你退休后的唯一收入來源，你可以期待保留全部福利?！皟H依靠社會保障收入的退休人員將不需要為其福利繳稅，因為社會保障本身不征稅，”田納西州穆菲爾斯堡的SFA財富管理公司副總裁大衛(wèi)·格洛布基在郵件中表示。
如果你有更多的收入，并想確定是否需要為部分福利繳稅，可以將你的調(diào)整后總收入、非應(yīng)稅利息和社會保障福利的一半加在一起。如果該金額超過25,000美元（個人）或32,000美元（夫妻），你就需要為部分社會保障收入繳納聯(lián)邦所得稅。
至于僅依賴社會保障福利的退休人員，“如果該退休人員開始從IRA賬戶提取資金，并額外獲得小額養(yǎng)老金，那么他們之前免稅的社會保障福利可能會被征稅，”格洛布基說。這是因為他們的調(diào)整后總收入增加，可能會超過征稅門檻。
如何計算你的社會保障稅率
關(guān)于社會保障福利的稅收，“有三種可能的稅率：0%、50%或85%，”南卡羅來納州北米爾特比奇的Noel Taylor Agency首席執(zhí)行官拉馬爾·布拉布漢在郵件中表示。具體取決于你的總收入和報稅狀態(tài)。如果你作為個人的總收入低于25,000美元，或夫妻共同收入低于32,000美元，你就不需要為社會保障福利繳稅。
如果你賺得更多，稅率如下：
總收入介于25,000至34,000美元之間的個人，可能需要為50%的社會保障福利繳稅。
如果你的個人總收入超過34,000美元，可能需要為85%的社會保障福利繳稅。
總收入介于32,000至44,000美元之間的夫妻，可能需要為50%的社會保障福利繳稅。
總收入超過44,000美元的夫妻，可能需要為85%的社會保障福利繳稅。
一旦你開始領(lǐng)取社會保障福利，你將在每年1月收到一份名為Form SSA-1099的社會保障福利報表。該報表列出了你過去一年領(lǐng)取的福利金額。你可以利用這份文件找出你的年度社會保障福利總額，并計算是否應(yīng)繳稅。你也可以在“我的社會保障”賬戶中找到此表格。
如何從你的社會保障福利中扣繳聯(lián)邦稅款
如果你知道你需要為社會保障福利繳稅，你可以選擇每季度向IRS繳納估算稅款。你也可以選擇從福利中直接扣繳聯(lián)邦稅款。為此，你需要填寫IRS表格W-4V。填寫完成后，將表格帶到當(dāng)?shù)厣鐣Ｕ限k公室，或者郵寄或傳真回去。采取這些步驟可以讓預(yù)算管理更方便，并避免漏交稅款。
你的州稅如何影響社會保障收入
“退休人員需要考慮地方和州稅，因為這些稅種差異很大，可能會顯著影響整體稅負(fù)，”洛杉磯Tax Prep Tech公司創(chuàng)始人兼聯(lián)邦注冊代理扎卡里·赫爾曼在郵件中表示?！皼]有所得稅或?qū)ν诵菔杖胗袃?yōu)惠待遇的州可能會有優(yōu)勢，而稅率較高的州可能會帶來更大的負(fù)擔(dān)。”對社會保障收入征稅的州包括科羅拉多州、康涅狄格州、明尼蘇達(dá)州、蒙大拿州、新墨西哥州、羅德島州、猶他州、佛蒙特州和西弗吉尼亞州。在某些情況下，低收入老年人可能不需要繳納社會保障稅。
如何減少社會保障稅
“考慮到你對免稅收入和調(diào)整后總收入有一定控制權(quán)，你可能能夠減少社會保障稅，甚至完全避免它，”布拉布漢表示。常用的一種策略是將合格的資金（如IRA、401(k)或403(b)賬戶）轉(zhuǎn)換為羅斯賬戶。這樣做時，你的任何分配或取款都不需要繳稅，并且不包括在總收入計算中。“這種減稅策略在你達(dá)到強(qiáng)制分配年齡后尤其有效，”布拉布漢說?！澳菚r，你必須從合格賬戶中提取一定比例的資金，這會導(dǎo)致你的總收入增加，從而可能導(dǎo)致社會保障福利被征稅?！?/span>
如果你決定在退休后繼續(xù)工作，你可以進(jìn)行收入分析，查看年收入如何影響你的總收入并觸發(fā)社會保障福利稅。如果你認(rèn)為工作和保持活躍的好處超過了稅收成本，你可能會選擇繼續(xù)工作，或者嘗試將收入保持在某一閾值以下，以減少稅負(fù)。
